Cuentas IRA en Puerto Rico: Todo lo que necesitas saber

En este artículo encontrará todo lo que necesita saber sobre las cuentas IRA en Puerto Rico. Incluso si piensa que pasará mucho tiempo antes de jubilarse, nunca es demasiado pronto para calcular cuánto dinero necesita.

Recuerde que las decisiones financieras que tome ahora tendrán un impacto directo en el nivel de vida que disfrutará durante su jubilación. Continúe leyendo nuestro artículo para obtener más información.

TABLA DE CONTENIDO

Cuentas IRA en Puerto Rico

Según indican instituciones financieras como el Banco Popular de Puerto Rico se ofrecen los siguientes planes de cuentas IRA:

IRA Regular

Una vez que el instrumento esté abierto, no será posible realizar más depósitos o retiros antes de la fecha de vencimiento.
Las multas por retiros o cancelaciones antes de la fecha de vencimiento son 180 días de interés. El Ministerio de Finanzas puede imponer sanciones.
El interés se calcula diariamente a partir del saldo diario y se acredita mensualmente.
El método utilizado para calcular el interés es el saldo diario. Este método se aplica a la tasa periódica diaria del monto principal de la cuenta.
En el caso de depósitos o aperturas de cuentas con partidas que no son en efectivo (por ejemplo, cheques), el interés comienza el día hábil de la transacción.
A su vencimiento, se prorroga automáticamente en períodos de la misma duración al tipo de interés vigente. No hay períodos de gracia para las extensiones.

IRA Exenta Popular (Exento de impuestos)

El interés se calcula diariamente a partir del saldo diario y se acredita mensualmente.
El método utilizado para calcular el interés es el saldo diario. Con este método, la tasa diaria periódica se aplica al monto principal de la cuenta diariamente.
La multa por retiros o cancelaciones antes de la fecha de vencimiento es de 180 días de interés. El Ministerio de Finanzas puede imponer sanciones.
Una vez que el instrumento esté abierto, no será posible realizar más depósitos o retiros antes de la fecha de vencimiento.
En el caso de depósitos o aperturas de cuentas con partidas que no son en efectivo (por ejemplo, cheques), el interés comienza el día hábil de la transacción.
Cuando vence, se prorroga automáticamente por el mismo plazo y la tasa de interés vigente en ese momento. No hay períodos de gracia para las extensiones.

IRA Flexible Popular

El interés se calcula diariamente a partir del saldo diario y se acredita mensualmente.
El método utilizado para calcular el interés es el saldo diario. Con este método, la tasa diaria periódica se aplica al monto principal de la cuenta diariamente.
El Ministerio de Finanzas puede imponer sanciones.
Depósitos mínimos adicionales: $ 100 en cada sucursal o $ 25 a través del servicio de ahorros IRA.
En el caso de depósitos o aperturas de cuentas con partidas que no son en efectivo (por ejemplo, cheques), el interés comienza el día hábil de la transacción.
Cuando vence, se prorroga automáticamente por el mismo plazo y la tasa de interés vigente en ese momento.

Popular ROTH IRA

La multa por retirar o cancelar antes de la fecha de vencimiento es de 180 días de interés.
La tarifa de procesamiento es de US $ 5 por instrumento para retiros y devoluciones por contribuciones en exceso mayores de 75 años; y $ 50 por instrumento para procesar transferencias a una institución elegible.
Escrituras de depósito sujetas a procedimiento legal o embargo, o una solicitud de retención o entrega de sus fondos, por parte de cualquier agencia gubernamental (incluidos, entre otros, el Departamento del Tesoro y la Oficina de Impuestos Federales) o por orden judicial, una tarifa de: $ Se pueden aplicar 50.

Education Contribution Account (ECA)

El interés se calcula diariamente sobre el saldo diario y se acredita mensualmente.
Una vez que el instrumento esté abierto, no será posible realizar más depósitos o retiros antes de la fecha de vencimiento.
Los retiros solo se permiten para la educación postsecundaria del destinatario, sujeto a las restricciones impuestas por el Departamento del Tesoro.
Sanciones por retiros o cancelaciones antes de la fecha de vencimiento: 1 año: 90 días de interés, 3 años: 180 días de interés.
La sanción contractual por retiros o cancelaciones antes de que expire el plazo si el retiro está dirigido a la educación superior del destinatario.
La tarifa de procesamiento es de US $ 5 por instrumento para retiros, cancelaciones y devoluciones en exceso de las contribuciones; y USD 20 por instrumento para traspasar a una institución elegible.

Cuentas IRA en Puerto Rico: Disposiciones especiales en cuanto a las distribuciones consideradas como elegibles a consecuencia del paso del huracán Maria

1) Según el Plan de Jubilación Calificado o una Cuenta IRA o Cuenta IRA No Deducible para cubrir los Gastos Elegibles debido al paso del Huracán María por Puerto Rico. Entre el 20 de septiembre de 2017 y el 30 de junio de 2018, cada Persona Elegible estará exenta de pagar impuestos sobre la renta sobre los primeros $ 10,000 distribuidos. Este pago debe calificar como una «Distribución elegible» según el plan anterior.

2) Se ha establecido una tasa de impuesto sobre la renta fija del 10% para cualquier monto que exceda los primeros $ 10,000 siempre que sean distribuciones elegibles.

Decisión Administrativa No. 17-29

Esta decisión del Departamento de Hacienda del Gobierno de Puerto Rico es el marco legal que establece las reglas para la distribución de los planes y cuentas de retiro calificados, así como el retiro individual por el huracán María.

Las distribuciones elegibles, los gastos elegibles y el tratamiento contributivo se indican claramente entre muchos otros elementos.

Esta determinación establece que todas las personas que se consideren residentes de Puerto Rico para los años fiscales 2017 y 2018 serán reconocidas como “Persona Calificada” bajo la Sección 1010.01 (a) (30) del Código de Rentas Internas de Puerto Rico. Si desea leer la Declaración Administrativa 17-29 completa, haga clic aquí.

¿Qué es una cuenta IRA?

Una IRA (Cuenta de jubilación individual) o Cuenta de jubilación individual es una cuenta de ahorros personal con privilegios fiscales que le permite ahorrar para la jubilación sin un plan patrocinado por la empresa para la que trabaja.

A lo largo de su vida, puede hacer «contribuciones» deducibles de impuestos (sujetas a restricciones) a su IRA, que luego puede invertir en valores subyacentes, como acciones y bonos. Hasta 2020, la cantidad anual que podía contribuir a una cuenta IRA era de $ 6,000 y de $ 7,000 si tenía 50 años o más (al 31 de diciembre del año fiscal al que se aplica la contribución).

Recuerde que la IRA es un vehículo de inversión con regulaciones fiscales y límites máximos de contribución establecidos por el Servicio de Impuestos Internos (IRS).

Piense en las IRA como cuentas de ahorro a largo plazo con exenciones fiscales. Estos beneficios tienen algunas limitaciones, por lo que es recomendable consultar a su asesor fiscal.

Sí, los adolescentes pueden abrir cuentas Roth IRA

Cualquiera, independientemente de su edad, puede contribuir a una cuenta Roth IRA. Esto incluye bebés, adolescentes y bisabuelos. Los contribuyentes solo necesitan tener ingresos en el año en el que realizan el aporte.

Las personas obtienen ingresos cuando trabajan para alguien que les paga, o cuando poseen un negocio o una granja.

Aunque es poco probable que los bebés obtengan ingresos del trabajo a menos que sean modelos o actores infantiles, los tipos de trabajo que suelen hacer los adolescentes (canguro, salvavidas, hamburguesas, etc.) cumplen los requisitos. Los ingresos por inversiones no están calificados.