¿Cómo reportar un fraude al IRS?, anualmente mantenemos bajo resguardo los comprobantes de nuestros gastos, hasta hacer nuestra respectiva declaración y pago de impuestos.
No siempre, estamos muy animados, pero como ciudadanos responsables en Abril, cumplimos. Pero existen contribuyentes que no actúan de forma responsable y honesta, seriamos capaces de hacer denunciar a esta persona, cómo hacer este reporte de fraude al IRS, estas son algunas de las interrogantes que comentaremos en las siguientes líneas.
TABLA DE CONTENIDO
¿Cómo reportar un fraude al IRS?
Conforme a las disposiciones del Servicio de rentas internas o IRS, los tipos de fraudes tributarios, podrían ser los siguientes:
- Las exenciones o las deducciones falsas, con el fin de rebar el ingreso que es gravable
- Aquellas devoluciones que son ilegales, provenientes de pagos recibidos
- La documentación falsa o alterada
- El impago de los impuestos
- Cantidades de ingresos que no se declaran
- También los preparadores de abusivos impuestos y alguna otra forma de crimen organizado
- La carencia de retención de impuestos
- Y el incumplimiento de las leyes tributarias
Para hacer un reporte de fraude fiscal, el Servicio de rentas internar o IRS require datos específicos, como por ejemplo, la identificación del tipo de violación y tener a su disposición registros o libros que evidencien el fraude.
Adicionalmente, la evasión tributaria , debe ser considerada de gran impacto financier para que el IRS justifique la aperture de una investigación para corroborar los hechos.
El Servicio de rentas internas o IRS, no está esperando que los contribuyentes infrinjan las leyes tributarias para activarse a encontrar lo que puede ser un posible fraude fiscal.
De hecho, es posible que se tomen muchos años para completar una investigación de evasión de impuestos , y si no existe una condena justa y precisa, no existirá una recompensa.
¿Por qué reportar un fraude fiscal?
Generalmente, quienes actuamos de forma justa y responsable, pagando nuestro monto exacto de impuestos, no nos es grato, tener que compensar a quienes de forma intencionl evaden los impuestos que les corresponden.
No existe un motivo suficientemente válido, para justificar a los evasores de impuestos, ya que el renunciar a una parte de nuestros ingresos, genera que dichos recursos se utilicen en el beneficio de un colectivo en general, que podemos palpar en un sólido y eficaz sistema de salud, así como en el mantenimiento de las vias de acceso como las carreteras, incluso para la salud y protección de todos al tener un sistema de alcantarillado con excelente mantenimiento, además de otras obras públicas y programas socials que en determinado momento puede ser de gran ayuda.
En vista de ello, podemos concluir que Denunciar un fraude fiscal, es similar a la denuncia que hacemos por un ladrón de tiendas. Donde sólo esperamos y la ley exige que paguen por lo que desean obtener de forma tramposa e injusta, además de ser desproporcionada.
¿Qué recompensas ofrecen por denunciar un fraude fiscal?
Existen diferentes tipos de recompensar ofrecidas por el IR, con la disposición de pagar indemnizaciones o recompensas a cambio de suministrarles información muy imortante y valiosa, que pueda conducer a la recaudación de los impuestos, por multas, por intereses o por otros montos que los contribuyentes no declaran, incumpliendo con la ley.
Estos tipos de indemnizaciones que el IRS concede, dependen del nivel de ingresos del contribuyente evasor , asi como su clasificación, es decir, si es una empresa o de un individuo natural.
Con referencia, a los montos o cantidades de las recompensas, tenemos que el Servicio de Rentas internas, maneja en occasion que el evasor sea una empresas y si los ingresos en disputa son mayores a los 2 millones de dólares. Además de incumplir con otras calificaciones, el IRS cancelará entre un 15 y 30 por ciento de la cantidad que se recaude. Lo que representa un atractivo incentivo para hacer la denuncia de un fraude fiscal.
Igual porcentaje sera pagado, cuando el evasor sea una persona física o individuo, y sus ingresos en disputa sean superiores a los $200,000.
En los casos, donde no son alcanzados estos umbrales, el Servicio de rentas internas o IRS, tiene la disposición de recompensar con un máximo del 15% sobre los ingresos recaudados.
Es muy posible que el IRS se decida por enfocar sus esfuerzos en los casos de mayor envergadura, pues les representa un mayor rendimiento.
Segun especialistas en esta area, se ha descubierto que los contribuyentes que perciben altos ingresos, son los que con mayor frecuencia incurren en las prácticas evasoras, además por altas sumas de dinero. La razón es que obtienen muchos más ingresos que los que reflejan en sus declaraciones de impuestos.
Para realizar el reclamo o solicitud de una recompense, originada por suministrar la evidencia del fraude tributario, debemos utilizar el Formulario 211 del IRS.
Declaración de información fidedigna
Es importante tener en cuenta, que crear una queja para vengarnos de un mal vecino o individuo indeseable, que probablemente pague sus impuestos oportunamente, no representa una buena actitud de nuestra parte y además no es una buena idea para vengarse.
Una vez que colocamos nuestra firma o rubrica en el formulario 3949-A del IRS, donde suministramos nuestro informe, estamos asumiendo que (parafraseando):
«Declaramos bajo pena de perjurio, que hemos examinado dicha solicitud, que nuestra declaración anexa y los documentos que la apoyan, afirmamos que dicha solicitud es veridical, complete y correcta, para nuestro leal conocimiento y entendimientosaber y entender«.
Por lo que no vamos a querer ser declarados culpables por perjurio.
Fraude Fiscal y brecha fiscal en EEUU
En la ocasión que una empresa o individuo, intencionalmente oculte sus ingresos, infle o incremente sus gastos, así como que suministre información errónea con la intención de ser calificado en un nivel inferior de la tasa impositiva, o para rebajar sus ingresos gravables, estará cometiendo evasión de impuestos.
El IRS o Internal Revenue Service, traducido al español como Servicio de Rentas Internas de los Estados Unidos, tiene estimada una “brecha fiscal”. Lo que significa, que espera una tasa de cumplimiento tributario, que equivale a 441 mil millones de dólares anuales.
Sus esfuerzos en aplicar la ley, resulta en la recuperación de aproximadamente 60 mil millones de dólares. Contando en este proceso, con la participación de miles de oficiales de ingresos, incluyendo delegados y agentes especiales.
El mantener y elevar el rango de cumplimiento de los contribuyentes, es de gran importancia para la recaudación tributaria. Ya que estas pequeñas reducciones en el cumplimiento, pueden costarle al gobierno federal, una cantidad equivalente a miles de millones de dólares en ingresos perdidos.
Los cuales, podrian ser aplicados en programas sociales; adicionalmente la brecha fiscal, presiona una carga tributaria para aquellos que no pagan sus impuestos, a quienes oportunamente pagan lo que justamente les corresponde anualmente.
Según cifras comentadas por el IRS, aun cuando se realizan grandes esfuerzos, existe una gran cantidad mayor a los 380.000 millones de dólares, correspondiente a dinero de los impuestos que no son pagados. En definitiva, existe una importante brecha entre el IRS y los evasores.
Por fortuna, estos evasores con frecuencia son expuestos , bien sea por un desliz de su parte o por la notificación de otro contribuyente, que actua conscientemente y firme, en hacer que el sistema funcione.
Razones para no denunciar un engaño
Tal y como comentamos en párrafos previos, nuestra denuncia debe contar con informacion veraz y correcta. No debe ser especulativa, y si no contamos con una evidencia contundente, lo mejor es guardarnosla y dejarla hasta allí.
Ya que, también lo comentamos, el IRS no cuenta con recursos para activarse por simples especulaciones o corazonadas.
En los casos, donde denunciemos a nuestro empleador y no tenemos planes de cambiarnos de trabajo, al IRS realizar una auditoria, estaríamos afrontando una situación laboral en extremo desagradable. No significa que no denunciemos al evasor tributario, pero son puntos que debemos tener al tanto.
Si lamentablemente estamos implicados en la práctica de evasion, lo mejor es mantenernos bajo perfil.
Recomendaciones finales
Cuando nos hacemos acreedores de una indemnización o recompensa , originada por hacer un reporte de fraude al IRS; debemos declarar estos ingresos al presentar nuestra declaración de de impuestos.
Una vez que hemos tomado la decisión, y contamos con la evidencia contundente para denunciar a un individuo o empresa. De los que tenemos las sospechas, casi seguras, que han cometido prácticas evasivas, utilizaremos el formulario del IRS 3949-A.2
En este formulario, suministraremos los datos básicos del evasor de impuestos. Es decir, de quien hacemos la denuncia, detallando los tipos de infracciones que creemos ha cometido; asi como la explicación de la infracción y cómo conocimos de ella.